近年來，新加坡已逐步成為(wei) 越來越多富豪海外設立家辦的熱門地。橋水基金創始人Ray Dalio、戴森創始人James Dyson，穀歌聯合創始人Sergey Brin、海底撈創始人張勇、舒萍夫婦，阿裏巴巴創始核心成員彭蕾、孫彤宇夫婦等眾(zhong) 多世界頂級富豪均不約而同地選擇在新加坡設立家族辦公室。
根據新加坡金融管理局估計，在2018年，新加坡大概隻有約50個(ge) 家辦。截至2022年4月底，這一數據已達800個(ge) 。
很大程度上，新加坡政府為(wei) 吸引全球富豪來新加坡設立家族辦公室出台的一係列的優(you) 惠政策。其中最突出的便是家族辦公室稅務豁免政策13O和13U。
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13O
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13U
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基金主體(ti)
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新加坡公司
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新加坡公司/離岸公司，有限合夥(huo) 等
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基金管理公司
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新加坡基金管理公司
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淨資產(chan) 總額
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初始門檻≥1000萬(wan) 新幣，兩(liang) 年內(nei) 提高≥2000萬(wan) 新幣
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5000萬(wan) 新幣
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年度開支
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至少20萬(wan) 新幣
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本地20萬(wan) 新幣
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基金管理公司投資人員
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申請時隻需要1名投資管理人員，批準後1年內(nei) 滿足至少2名投資管理人員
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至少3名，其中1名為(wei) 非家屬成員
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什麽是家族辦公室
家族辦公室是一個(ge) 專(zhuan) 業(ye) 化的私人投資和財富管理實體(ti) ，旨在監督家族財務和非財務事務的日常執行和管理，目標是實現財富保值、增長並將其傳(chuan) 承給後代。
家族辦公室還與(yu) 專(zhuan) 家合作，就稅務谘詢、法律谘詢、財產(chan) 和遺產(chan) 管理以及生活方式服務等事宜提供建議。家族辦公室還促進不同代際家族成員之間的交流、下一代的發展以及慈善抱負的實現。
從(cong) 本質上講，家族辦公室是實現家族財富管理專(zhuan) 業(ye) 化和保護家族財富的綜合策略。
家族辦公室的職責和服務範圍
家族辦公室成立的初衷往往是為(wei) 了對家族的金融資產(chan) 投資進行製度化管理。隨著時間的推動，並未了滿足家族不斷變化的需求，辦公室的職責範圍可擴大至包括一係列其他服務，這些服務可大致分為(wei) 以下幾類
1、投資與(yu) 資產(chan) 管理：投資策略、資產(chan) 分配與(yu) 管理、標杆管理和審查。
2、下一代規劃：繼任規劃、流動性規劃、家族治理。
3、慈善事業(ye) ：目標設定、盡職、執行。
4、行政服務：禮賓、整合與(yu) 會(hui) 計、法律與(yu) 稅務。
新加坡家族辦公室的分類
單一家族辦公室（Single family office SFO)
單個(ge) 家族管理自己家的資產(chan) ，資產(chan) 裝入家族基金裏，基金投資由客戶自己或參考理財規劃師選定；由富有家族設立的法人實體(ti) ，用以進行財富管理、財富規劃、以及為(wei) 本家族成員提供其他服務。新加坡SFO可豁免RFMC/LFMC基金牌照
聯合家族辦公室（Multi family office MFO)
MFO 是為(wei) 多個(ge) 家族服務的FO，主要有三類來源： 第一類是由SFO接納其他家族客戶轉變而來，第二類是私人銀行為(wei) 了更好地服務大客戶而設立，第三類是由專(zhuan) 業(ye) 人士創辦。新加坡MFO需要RFMC/LFMC基金牌照，類似外部資產(chan) 管理（EAM）。
為什麽要在新加坡設立家族辦公室
1、稅務規劃
具體(ti) 而言，免稅計劃為(wei) ：
新加坡（在岸）基金稅收激勵計劃 （13O）
特級基金稅收激勵計劃（13U）
離岸基金稅收激勵計劃（13D）
鑒於(yu) 以上的稅收激勵措施，加上新加坡具有完善的金融體(ti) 係、有力的法治水平、穩定的政治環境和經濟、以及高質量的生活標準，這已奠定新加坡成為(wei) 家族理財室的首選地。
作為(wei) 發展這一行業(ye) 的部分努力，新加坡政府給予由家族辦公室離岸或在岸管理的基金提供免稅優(you) 惠。同樣，家族辦公室管理的基金幾乎所有的投資收益都無需繳納所得稅。
2、身份規劃
綠卡（PR）
如滿足需求，家族辦公室負責人可以GIP模式直接申請。
工作證（EP）
● 家族辦公室的雇員月薪達到5,000新幣（建議月薪8,000新幣以上）可申請EP。 如果負責人在新加坡長期停留或工作並滿足以下居住要求，則被視為(wei) 新加坡稅務居民（則可變相規避CRS）：
● 一年內(nei) 居住/工作至少83天；或者
● 離岸基金稅收激勵計劃（13D）
● 2年內(nei) 連續居住/工作至少183天；或者
● 連續居住/工作跨3個(ge) 年度，則該申請人在這3年裏都被視為(wei) 新加坡稅務居民。
（注：在新加坡的就業(ye) 時間包括海外出差時間。）
3、極佳的商務環境
✿ 政治經濟大環境穩定，司法係統強有力；
✿ 法律與(yu) 政策框架清晰透明，公司法與(yu) 信托法完善；
✿ 投資、信托及各類符文型精英薈萃；
✿ 高生活標準（環境舒適、治安良好、教育與(yu) 醫療體(ti) 係現金）；
✿ 具競爭(zheng) 優(you) 勢的稅收製度。
我們如何幫助您在新加坡設立家族辦公室？
A. 設計階段
⋆按照客戶家族實際需求物色合適的法律專(zhuan) 業(ye) 人士
⋆架構構建中融合家族的實際需求
⋆分析架構注冊(ce) 地及投資工具形式
B. 實施階段
⋆法律與(yu) 稅務專(zhuan) 家起草法律文檔，獲取法律/稅務意見並提供稅務規劃方案
⋆與(yu) 家族顧問團隊協作
C. 後續跟進
⋆服務性實體(ti) 和基金實體(ti) 的年度審計和呈報
⋆提供相關(guan) 政策更新的報告服務
必威官方平台的優勢
資質與榮譽
專家團隊
伊恩 · 康明斯
行政總裁 – 離岸
開曼群島/巴巴多斯/BVI/美國業務
Nick Messum
董事總經理及離岸地區財務總裁
BVI
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