銀監會重拳出擊銀行保理融資

保理業(ye) 務，很多人聽過卻不知何意的一個(ge) 專(zhuan) 業(ye) 詞匯，背後掩藏著一個(ge) 巨量且高速增長的市場——去年我國國際和國內(nei) 保理業(ye) 務量折合人民幣超2.85萬(wan) 億(yi) 元，同比增速超25%。

在這個(ge) 市場裏，由銀行提供的保理服務占據最為(wei) 重要的份額。近年來，伴隨著銀行保理融資業(ye) 務快速發展，一些銀行存在借保理融資之名，[美國注冊(ce) 公司]操作一般性貸款之實，放鬆融資審查等問題，無疑加劇了風險向該領域的累積。

記者從(cong) 相關(guan) 渠道獲悉，銀監會(hui) 日前下發了《中國銀監會(hui) 關(guan) 於(yu) 加強銀行保理融資業(ye) 務管理的通知》（簡稱《通知》），嚴(yan) 格單保理融資業(ye) 務準入，所有單保理融資要嚴(yan) 格審核基礎交易的真實性。而諸如不合法基礎交易合同、代理銷售合同、未來應收賬款、權屬不清的應收賬款等業(ye) 務品種嚴(yan) 禁開展保理融資。

保理業(ye) 務高速增長

何謂保理業(ye) 務？簡而言之，債(zhai) 權人轉讓其應收賬款，從(cong) 銀行或商業(ye) 保理機構換取銀行融資、應收賬款催收、管理及壞賬擔保等綜合性金融服務。

業(ye) 內(nei) 人士介紹，保理業(ye) 務因其適應了提高國內(nei) 、國際貿易競爭(zheng) 力的需要，已成為(wei) 新興(xing) 的貿易融資工具，近年來取得了迅速發展，與(yu) 信用證業(ye) 務、信用保險一並成為(wei) 貿易債(zhai) 權保障的三駕馬車。

從(cong) 這樣幾組數據中可以窺得保理業(ye) 務的欣欣態勢。

根據國際保理商聯合會(hui) （簡稱FCI）統計的數據，2012年我國國內(nei) 和國際保理業(ye) 務量達3437億(yi) 歐元（按2012年12月31日匯率，折合人民幣超2.85萬(wan) 億(yi) 元），而2011年這兩(liang) 部分業(ye) 務量尚為(wei) 2749億(yi) 歐元，也就是說去年一年保理業(ye) 務增長率超25%。

從(cong) 世界範圍看，我國的保理業(ye) 務量也位居前列。2012年我國保理業(ye) 務量占全球的16%；從(cong) 2008年開始，我國出口雙保理業(ye) 務量躍居世界第一並持續至今；[注冊(ce) 英國公司]我國加入FCI的會(hui) 員已有25家。

“隻要有貿易和賒銷，保理就可以存在。”中國服務貿易協會(hui) 商業(ye) 保理專(zhuan) 業(ye) 委員會(hui) 發布的《中國商業(ye) 保理行業(ye) 研究報告2012》（簡稱《報告》）斷言，“我們(men) 樂(le) 觀地預測，在未來幾年，中國將繼續成為(wei) 全球最大的保理市場。”

銀監會(hui) 重拳擊向賣方單保理融資

而在這個(ge) 市場裏，由銀行提供的保理服務占據最為(wei) 重要的份額。銀監會(hui) 副主席閻慶民曾介紹，2011年中國銀行業(ye) 的國際和國內(nei) 保理業(ye) 務量折合人民幣達2.24萬(wan) 億(yi) 元，創曆史新高。

蓬勃發展之時，難掩個(ge) 中風險。

銀行保理融資分為(wei) 賣方雙保理融資和賣家單保理融資。近年來銀行保理融資業(ye) 務發展較快，其中尤以賣方單保理增長最為(wei) 迅速，一些銀行存在借保理融資之名，辦理一般性貸款之實，放鬆融資審查等問題。

所謂賣方單保理融資，是指沒有買(mai) 方保理機構參與(yu) ，由一家銀行獨立為(wei) 賣方提供保理融資的服務，包括出口單保理、國內(nei) 銷售單保理等。

對此，銀監會(hui) 下發的《通知》明確，銀行應加強賣方單保理融資業(ye) 務管理，嚴(yan) 格單保理融資業(ye) 務準入。所有單保理融資應嚴(yan) 格審核基礎交易的真實性，同時確定賣方或買(mai) 方一方比照流動資金貸款進行授信管理，嚴(yan) 格受理與(yu) 調查、風險評價(jia) 與(yu) 評估、支付和監測等全流程控製。

與(yu) 此同時，銀行應通過單保理合同約定，要求賣方製定專(zhuan) 門資金回籠賬戶並及時提供該賬戶資金進出情況，銀行應動態關(guan) 注賣方或買(mai) 房經營、[英國公司注冊(ce) ]管理、財務及資金流向等重大預警信號，采取有效措施防範化解保理融資業(ye) 務風險。

更為(wei) 甚者，銀監會(hui) 要求銀行根據自身的內(nei) 部控製水平和風險管理能力，對應收賬款範圍予以規範，並對各類應收賬款對應的保理業(ye) 務風險點有針對性地區別控製。而如下業(ye) 務品種則禁止開展保理融資：不合法基礎交易合同、代理銷售合同、未來應收賬款、權屬不清的應收賬款、因票據或其他有價(jia) 證券而產(chan) 生的付款請求權等。

而從(cong) 整個(ge) 保理業(ye) 務層麵，銀監會(hui) 亦要求，銀行應該結合本行經營戰略對保理融資業(ye) 務清晰定位，並根據保理融資規模和複雜程度，建立相匹配的組織架構。保理融資規模較大，複雜度較高的銀行，應設立專(zhuan) 門的保理業(ye) 務部門或團隊，配備專(zhuan) 業(ye) 的從(cong) 業(ye) 人員，建立完整獨立的前中後台管理流程。

銀行應對各類保理融資業(ye) 務製定明確的政策和程序，保持統一的業(ye) 務標準和操作要求。定期評估政策和程序的有效性，保持保理業(ye) 務的穩健運行。