銀行不良貸款連續六季反彈

這已是自2011年第四季度以來，不良貸款餘(yu) 額連續六個(ge) 季度反彈。而對於(yu) 今後不良貸款的走勢，銀監會(hui) 主席尚福林在銀監係統內(nei) 部會(hui) 議上判斷稱，[新西蘭(lan) 注冊(ce) 公司]未來一段時期不良貸款規模可能還會(hui) 繼續攀升。

事實上，相比於(yu) 銀行不良貸款的上升，銀監會(hui) 更為(wei) 重視銀行隱匿不良的行為(wei) 。

“相比真實暴露的不良貸款，隱匿的風險對銀行危害更大。”尚福林稱，（今年）銀監會(hui) 將在去年對中小銀行進行貸款分類檢查的基礎上，進一步擴大現場檢查範圍，重點檢查關(guan) 注類貸款、欠息貸款、逾期貸款和循環授信，根據檢查情況采取整改和處罰措施。

風險“水落石出”

站在目前的時間節點看，2011年第三季度可能是中國銀行業(ye) 資產(chan) 質量最佳時期。2011年9月末，商業(ye) 銀行的不良貸款餘(yu) 額為(wei) 4078億(yi) 元，達到了國有大行股改以後中國銀行業(ye) 不良貸款的最低點。

數據顯示，截至2003年6月末，主要銀行業(ye) 金融機構不良貸款規模一度高達2.54萬(wan) 億(yi) 。國有商業(ye) 銀行股改啟動之後，中國銀行業(ye) 曾經曆過長達近十年的不良貸款下降周期。一方麵，國有大行上市之前，普遍進行過不良資產(chan) 的剝離；另一方麵，伴隨中國經濟的黃金十年，銀行利潤規模亦水漲船高，增強了其化解不良貸款的能力。

這兩(liang) 種因素作用下，總結每年銀行業(ye) 表現時，不良貸款“雙降”幾乎成為(wei) 慣例。到2009年第四季度末，商業(ye) 銀行不良貸款更是曆史性地下降至5000億(yi) 元以下。2009年第四季度末，商業(ye) 銀行不良貸款餘(yu) 額4973億(yi) 元。

而隨著最近幾年中國宏觀經濟增速的下降，銀行貸款風險開始逐漸暴露。從(cong) 2011年第四季度開始，此後的六個(ge) 季度，商業(ye) 銀行不良貸款餘(yu) 額逐季度上升。

具體(ti) 來看[注冊(ce) 塞舌爾公司]，2011年9月末、12月末和2012年3月末、6月末、9月末、12月末，商業(ye) 銀行不良貸款餘(yu) 額的數量分別為(wei) 4078億(yi) 元、4279億(yi) 元、4382億(yi) 元、4564億(yi) 元、4788億(yi) 元和4929億(yi) 元。

從(cong) 季度新增不良貸款的規模看，從(cong) 2011年第四季度開始各季度增量分別為(wei) 201億(yi) 元、103億(yi) 元、182億(yi) 元、224億(yi) 元、141億(yi) 元和339億(yi) 元。其中，2013年第一季度、2012年第三季度是這輪新增不良貸款的兩(liang) 個(ge) 高峰，分別高達339億(yi) 元和224億(yi) 元。

“隨著經濟增速逐步回調，過去高增長所掩蓋的問題、矛盾和風險會(hui) ‘水落石出’，銀行業(ye) 將麵臨(lin) 經濟增長轉型的考驗。”在內(nei) 部會(hui) 議上，尚福林稱，今年以來，隨著市場環境變化，不良貸款反彈明顯，銀行業(ye) 麵臨(lin) 的風險形勢比較嚴(yan) 峻。“未來一段時期不良貸款規模可能還會(hui) 繼續攀升。

一位股份製銀行人士認為(wei) ，銀行是一個(ge) 親(qin) 周期行業(ye) 。過去經濟增速長期保持在兩(liang) 位數以上，銀行業(ye) 的風險被高增長所掩蓋。當前，中國經濟正從(cong) 超高速增長步入中高增速，此前未暴露的一些風險就逐漸暴露出來，銀行適應這種增長有個(ge) 過程。

鋼貿“抱團欠款”

接近監管層的知情人士透露，2012年新增的不良貸款，分地區看，仍主要集中在東(dong) 部沿海地區。分行業(ye) 來看，大部分新增不良貸款集中在鋼貿、光伏、船舶等行業(ye) 。

尚福林也稱，年初以來，全國多地出現鋼貿企業(ye) 信貸違約風險，部分經營不規範的商戶從(cong) “抱團還款”變為(wei) “抱團欠款”，加大了風險處置難度。

據不完全統計，最近一個(ge) 月內(nei) ，僅(jin) 上海一地就共有209起銀行起訴鋼貿商的案件開庭，涉及23家銀行。

其實早在去年，銀監會(hui) 辦公廳還曾下發過通知，要求各銀行業(ye) 金融機構及時調整信貸方向和政策，防止部分鋼貿企業(ye) 虛構貿易背景的套（騙）取銀行貸款行為(wei) 發生。這一通知顯示，銀監會(hui) 接到公安機關(guan) 通報，反映部分鋼貿企業(ye) 以鋼材市場為(wei) 融資平台，通過虛假注資擔保公司，以抵押質押、重複抵押、互保聯保的方式，大量套（騙）取銀行貸款。

與(yu) 鋼貿一樣，光伏行業(ye) 同樣是一個(ge) 讓商業(ye) 銀行揪心的產(chan) 業(ye) 。[注冊(ce) 薩摩亞(ya) 公司]

上述知情人士稱，光伏行業(ye) 仍處於(yu) 全行業(ye) 虧(kui) 損的狀態，一些企業(ye) 信用風險明顯上升。而在此之前，光伏是新能源，曾屬於(yu) 銀行大力拓展的行業(ye) 。

今年3月中旬，無錫尚德正式破產(chan) 重整，更宣告了行業(ye) 寒冬的來臨(lin) 。作為(wei) 全球四大光伏企業(ye) 之一，無錫尚德獲得了大量銀行的貸款：截至2月底，包括工行、農(nong) 行、中行等在內(nei) 的9家債(zhai) 權銀行對無錫尚德的本外幣授信餘(yu) 額折合人民幣達到71億(yi) 元。

中行行長李禮輝曾公開表示，中行已把對無錫尚德貸款全部降級為(wei) 不良貸款，而且提取50%以上的撥備。

相對於(yu) 鋼貿、光伏行業(ye) 的備受關(guan) 注，船舶行業(ye) 受關(guan) 注度尚小。“船舶行業(ye) 外需不足和產(chan) 能過剩矛盾仍然突出，中小船企和倒閉重組事件頻發。”上述知情人士才稱，信用風險還在向化工、建材、有色金屬、風電、工程機械等多個(ge) 行業(ye) 擴散。

尚福林還稱，銀行要嚴(yan) 防企業(ye) 多頭融資、過度融資和擔保圈風險。對過度授信和多頭授信的企業(ye) ，要推動建立企業(ye) 授信總額聯合管理機製，防止風險放大；對相互拖欠和相互擔保嚴(yan) 重的企業(ye) ，要爭(zheng) 取地方政府支持，穩妥化解風險。

警惕風險隱匿

相比於(yu) 已經風險暴露的不良貸款，讓監管機構更為(wei) 不安的是那些被隱藏了的不良貸款。

根據監管層製定的《貸款風險分類指引》，銀行應至少將貸款劃分為(wei) 正常、關(guan) 注、次級、可疑和損失五類，後三類合稱為(wei) 不良貸款。按照風險程度將貸款劃分為(wei) 不同檔次的過程，其實質是判斷債(zhai) 務人及時足額償(chang) 還貸款本息的可能性。

而在貸款五級分類過程中，商業(ye) 銀行為(wei) 確保監管達標，往往會(hui) 通過借新還舊、以貸還貸、重組等操作，延遲風險暴露，隱匿不良貸款。

“為(wei) 應對內(nei) 部績效考核和外部監管考評，部分銀行隱瞞不良的現象比較突出。”尚福林強調稱，對當前的不良貸款形勢和問題，銀行必須清醒認識。“首要任務是提高貸款五級分類準確性和資產(chan) 質量真實性。”

上述知情人士分析稱，2012年二季度以來，商業(ye) 銀行逾期貸款規模持續大於(yu) 不良貸款，逾期90天以上貸款與(yu) 不良貸款之比較曆史平均水平明顯上升，這反映貸款五級分類存在一定程度的不實。

舉(ju) 例而言，招行在其年報中披露稱，截至2012年末，不良貸款餘(yu) 額為(wei) 116.94億(yi) 元，比年初增加25.21億(yi) 元；而逾期貸款規模則高達214億(yi) 元，比上年末增加77.79億(yi) 元。

尚福林要求，銀行業(ye) 金融機構要對貸款五級分類真實性進行全麵自查，有針對地改進績效考核機製，鼓勵和引導分支機構對風險早發現、早介入、早處置。

此外，上述知情人士還稱，銀監會(hui) 已要求銀行對存量不良貸款加大處置力度的同時，還強調，各行在處置風險過程中，要加強協調配合，避免處置過急、過猛、過於(yu) 集中而引發新的風險和問題。