創業投資企業管理暫行辦法

創業(ye) 投資企業(ye) 管理暫行辦法

國家發展和改革委員會(hui) 令

第39號

《創業(ye) 投資企業(ye) 管理暫行辦法》2005年9月7日國務院批準，2005年11月15日國家發展改革委、科技部、財政部、商務部、中國人民銀行、國家稅務總局、國家工商行政管理總局、中國銀監會(hui) 、中國證監會(hui) 、國家外匯管理局聯合發布，自2006年3月1日起施行。
國家發展和改革委員會(hui) 主任馬凱
二○○五年十一月十五日

創業(ye) 投資企業(ye) 管理暫行辦法

第一章總則

第一條
為(wei) 促進創業(ye) 投資企業(ye) 發展，規範其投資運作，鼓勵其投資中小企業(ye) 特別是中小高新技術企業(ye) ，依據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國中小企業(ye) 促進法》等法律法規，製定本辦法。
第二條
本辦法所稱創業(ye) 投資企業(ye) ，係指在中華人民共和國境內(nei) 注冊(ce) 設立的主要從(cong) 事創業(ye) 投資的企業(ye) 組織。
前款所稱創業(ye) 投資，係指向創業(ye) 企業(ye) 進行股權投資，以期所投資創業(ye) 企業(ye) 發育成熟或相對成熟後主要通過股權轉讓獲得資本增值收益的投資方式。
前款所稱創業(ye) 企業(ye) ，係指在中華人民共和國境內(nei) 注冊(ce) 設立的處於(yu) 創建或重建過程中的成長性企業(ye) ，但不含已經在公開市場上市的企業(ye) 。
第三條
國家對創業(ye) 投資企業(ye) 實行備案管理。凡遵照本辦法規定完成備案程序的創業(ye) 投資企業(ye) ，應當接受創業(ye) 投資企業(ye) 管理部門的監管，投資運作符合有關(guan) 規定的可享受政策扶持。未遵照本辦法規定完成備案程序的創業(ye) 投資企業(ye) ，不受創業(ye) 投資企業(ye) 管理部門的監管，不享受政策扶持。
第四條
創業(ye) 投資企業(ye) 的備案管理部門分國務院管理部門和省級（含副省級城市）管理部門兩(liang) 級。國務院管理部門為(wei) 國家發展和改革委員會(hui) ；省級（含副省級城市）管理部門由同級人民政府確定，報國務院管理部門備案後履行相應的備案管理職責，並在創業(ye) 投資企業(ye) 備案管理業(ye) 務上接受國務院管理部門的指導。
第五條
外商投資創業(ye) 投資企業(ye) 適用《外商投資創業(ye) 投資企業(ye) 管理規定》。依法設立的外商投資創業(ye) 投資企業(ye) ，投資運作符合相關(guan) 條件，可以享受本辦法給予創業(ye) 投資企業(ye) 的相關(guan) 政策扶持。

第二章創業(ye) 投資企業(ye) 的設立與(yu) 備案

第六條
創業(ye) 投資企業(ye) 可以以有限責任公司、股份有限公司或法律規定的其它企業(ye) 組織形式設立。
以公司形式設立的創業(ye) 投資企業(ye) ，可以委托其它創業(ye) 投資企業(ye) 、創業(ye) 投資管理顧問企業(ye) 作為(wei) 管理顧問機構，負責其投資管理業(ye) 務。委托人和代理人的法律關(guan) 係適用《中華人民共和國民法通則》、《中華人民共和國合同法》等有關(guan) 法律法規。
第七條
申請設立創業(ye) 投資企業(ye) 和創業(ye) 投資管理顧問企業(ye) ，依法直接到工商行政管理部門注冊(ce) 登記。
第八條
在國家工商行政管理部門注冊(ce) 登記的創業(ye) 投資企業(ye) ，向國務院管理部門申請備案。
在省級及省級以下工商行政管理部門注冊(ce) 登記的創業(ye) 投資企業(ye) ，向所在地省級（含副省級城市）管理部門申請備案。
第九條
創業(ye) 投資企業(ye) 向管理部門備案應當具備下列條件：
（一）已在工商行政管理部門辦理注冊(ce) 登記。
（二）經營範圍符合本辦法第十二條規定。
（三）實收資本不低於(yu) 3000萬(wan) 元人民幣，或者首期實收資本不低於(yu) 1000萬(wan) 元人民幣且全體(ti) 投資者承諾在注冊(ce) 後的5年內(nei) 補足不低於(yu) 3000萬(wan) 元人民幣實收資本。
（四）投資者不得超過200人。其中，以有限責任公司形式設立創業(ye) 投資企業(ye) 的，投資者人數不得超過50人。單個(ge) 投資者對創業(ye) 投資企業(ye) 的投資不得低於(yu) 100萬(wan) 元人民幣。所有投資者應當以貨幣形式出資。
（五）有至少3名具備2年以上創業(ye) 投資或相關(guan) 業(ye) 務經驗的高級管理人員承擔投資管理責任。委托其它創業(ye) 投資企業(ye) 、創業(ye) 投資管理顧問企業(ye) 作為(wei) 管理顧問機構負責其投資管理業(ye) 務的，管理顧問機構必須有至少3名具備2年以上創業(ye) 投資或相關(guan) 業(ye) 務經驗的高級管理人員對其承擔投資管理責任。
前款所稱“高級管理人員”，係指擔任副經理及以上職務或相當職務的管理人員。
第十條
創業(ye) 投資企業(ye) 向管理部門備案時，應當提交下列檔：
（一）公司章程等規範創業(ye) 投資企業(ye) 組織程序和行為(wei) 的法律文件。
（二）工商登記檔與(yu) 營業(ye) 執照的影本。
（三）投資者名單、承諾出資額和已繳出資額的證明。
（四）高級管理人員名單、簡曆。
由管理顧問機構受托其投資管理業(ye) 務的，還應提交下列文件：
（一）管理顧問機構的公司章程等規範其組織程序和行為(wei) 的法律文件。
（二）管理顧問機構的工商登記文件與(yu) 營業(ye) 執照的影本。
（三）管理顧問機構的高級管理人員名單、簡曆。
（四）委托管理協議。
第十一條
管理部門在收到創業(ye) 投資企業(ye) 的備案申請後，應當在5個(ge) 工作日內(nei) ，審查備案申請檔是否齊全，並決(jue) 定是否受理其備案申請。在受理創業(ye) 投資企業(ye) 的備案申請後，應當在20個(ge) 工作日內(nei) ，審查申請人是否符合備案條件，並向其發出“已予備案”或“不予備案”的書(shu) 麵通知。對“不予備案”的，應當在書(shu) 麵通知中說明理由。

第三章創業(ye) 投資企業(ye) 的投資運作

第十二條
創業(ye) 投資企業(ye) 的經營範圍限於(yu) ：
（一）創業(ye) 投資業(ye) 務。
（二）代理其它創業(ye) 投資企業(ye) 等機構或個(ge) 人的創業(ye) 投資業(ye) 務。
（三）創業(ye) 投資谘詢業(ye) 務。
（四）為(wei) 創業(ye) 企業(ye) 提供創業(ye) 管理服務業(ye) 務。
（五）參與(yu) 設立創業(ye) 投資企業(ye) 與(yu) 創業(ye) 投資管理顧問機構。
第十三條
創業(ye) 投資企業(ye) 不得從(cong) 事擔保業(ye) 務和房地產(chan) 業(ye) 務，但是購買(mai) 自用房地產(chan) 除外。
第十四條
創業(ye) 投資企業(ye) 可以以全額資產(chan) 對外投資。其中，對企業(ye) 的投資，僅(jin) 限於(yu) 未上市企業(ye) 。但是所投資的未上市企業(ye) 上市後，創業(ye) 投資企業(ye) 所持股份的未轉讓部分及其配售部分不在此限。其它資金隻能存放銀行、購買(mai) 國債(zhai) 或其它固定收益類的證券。
第十五條
經與(yu) 被投資企業(ye) 簽訂投資協議，創業(ye) 投資企業(ye) 可以以股權和優(you) 先股、可轉換優(you) 先股等準股權方式對未上市企業(ye) 進行投資。
第十六條
創業(ye) 投資企業(ye) 對單個(ge) 企業(ye) 的投資不得超過創業(ye) 投資企業(ye) 總資產(chan) 的20%。
第十七條
創業(ye) 投資企業(ye) 應當在章程、委托管理協議等法律檔中，明確管理運營費用或管理顧問機構的管理顧問費用的計提方式，建立管理成本約束機製。
第十八條
創業(ye) 投資企業(ye) 可以從(cong) 已實現投資收益中提取一定比例作為(wei) 對管理人員或管理顧問機構的業(ye) 績報酬，建立業(ye) 績激勵機製。
第十九條
創業(ye) 投資企業(ye) 可以事先確定有限的存續期限，但是最短不得短於(yu) 7年。
第二十條
創業(ye) 投資企業(ye) 可以在法律規定的範圍內(nei) 通過債(zhai) 權融資方式增強投資能力。
第二十一條
創業(ye) 投資企業(ye) 應當按照國家有關(guan) 企業(ye) 財務會(hui) 計製度的規定，建立健全內(nei) 部財務管理製度和會(hui) 計核算辦法。

第四章對創業(ye) 投資企業(ye) 的政策扶持

第二十二條
國家與(yu) 地方政府可以設立創業(ye) 投資引導基金，通過參股和提供融資擔保等方式扶持創業(ye) 投資企業(ye) 的設立與(yu) 發展。具體(ti) 管理辦法另行製定。
第二十三條
國家運用稅收優(you) 惠政策扶持創業(ye) 投資企業(ye) 發展並引導其增加對中小企業(ye) 特別是中小高新技術企業(ye) 的投資。具體(ti) 辦法由國務院財稅部門會(hui) 同有關(guan) 部門另行製定。
第二十四條
創業(ye) 投資企業(ye) 可以通過股權上市轉讓、股權協議轉讓、被投資企業(ye) 回購等途徑，實現投資退出。國家有關(guan) 部門應當積極推進多層次資本市場體(ti) 係建設，完善創業(ye) 投資企業(ye) 的投資退出機製。

第五章對創業(ye) 投資企業(ye) 的監管

第二十五條
管理部門已予備案的創業(ye) 投資企業(ye) 及其管理顧問機構，應當遵循本辦法第二、第三章各條款的規定進行投資運作，並接受管理部門的監管。
第二十六條
管理部門已予備案的創業(ye) 投資企業(ye) 及其管理顧問機構，應當在每個(ge) 會(hui) 計年度結束後的4個(ge) 月內(nei) 向管理部門提交經注冊(ce) 會(hui) 計師審計的年度財務報告與(yu) 業(ye) 務報告，並及時報告投資運作過程中的重大事件。前款所稱重大事件，係指：
（一）修改公司章程等重要法律文件。
（二）增減資本。
（三）分立與(yu) 合並。
（四）高級管理人員或管理顧問機構變更。
（五）清算與(yu) 結業(ye) 。
第二十七條
管理部門應當在每個(ge) 會(hui) 計年度結束後的5個(ge) 月內(nei) ，對創業(ye) 投資企業(ye) 及其管理顧問機構是否遵守第二、第三章各條款規定，進行年度檢查。在必要時，可在第二、第三章相關(guan) 條款規定的範圍內(nei) ，對其投資運作進行不定期檢查。
對未遵守第二、三章各條款規定進行投資運作的，管理部門應當責令其在30個(ge) 工作日內(nei) 改正；未改正的，應當取消備案，並在自取消備案之日起的3年內(nei) 不予受理其重新備案申請。
第二十八條
省級（含副省級城市）管理部門應當及時向國務院管理部門報告所轄地區創業(ye) 投資企業(ye) 的備案情況，並於(yu) 每個(ge) 會(hui) 計年度結束後的6個(ge) 月內(nei) 報告已納入備案管理範圍的創業(ye) 投資企業(ye) 的投資運作情況。
第二十九條
國務院管理部門應當加強對省級（含副省級城市）管理部門的指導。對未履行管理職責或管理不善的，應當建議其改正；造成不良後果的，應當建議其追究相關(guan) 管理人員的失職責任。
第三十條
創業(ye) 投資行業(ye) 協會(hui) 依據本辦法和相關(guan) 法律、法規及規章，對創業(ye) 投資企業(ye) 進行自律管理，並維護本行業(ye) 的自身權益。