上海市股份合作製企業暫行辦法

(1997年5月17日上海市人民政府發布） 第一章 總 則 第一條 （目的） 為(wei) 了規範股份合作製企業(ye) 的組織和行為(wei) ，促進股份合作製企業(ye) 的發展，根據本市實際情況，製定本辦法。 第二條 （適用範圍） 本辦法適用於(yu) 在本市設立的股份合作製企業(ye) 。 第三條 （股份合作製企業(ye) 的含義(yi) ） 本辦法所稱的股份合作製企業(ye) ，是指以企業(ye) 職工出資為(wei) 主或者全部由企業(ye) 職工出資構成企業(ye) 法人財產(chan) ，合作勞動，民主管理，按勞分 配和按股分紅相結合的企業(ye) 法人。 第四條 （企業(ye) 的權利義(yi) 務） 股份合作製企業(ye) 享有由股東(dong) 投資形成的全部法人財產(chan) 權，依法享有民事權利，承擔民事責任。 股份合作製企業(ye) 以其全部法人財產(chan) ，依法自主經營，自負盈虧(kui) 。 第五條 （企業(ye) 章程） 設立股份合作製企業(ye) ，必須依照本辦法製定企業(ye) 章程。企業(ye) 章程 對企業(ye) 、股東(dong) 和非股東(dong) 在職職工具有約束力。 股份合作製企業(ye) 的經營範圍由企業(ye) 章程規定，並依法登記。企業(ye) 的經營範圍中屬於(yu) 法律、法規限製的項目，應當依法經過批準。 第六條 （企業(ye) 名稱的使用） 股份合作製企業(ye) 使用公司名稱的，應當在其名稱中標明“合作公 司”字樣。 第七條 （經營管理和行政管理原則） 股份合作製企業(ye) 的企業(ye) 經營管理和社會(hui) 行政管理實行分離原則。 股份合作製企業(ye) 的經營管理權，由出資人依照本辦法和企業(ye) 章程 ，按出資人所占股份總額的比例行使。 對股份合作製企業(ye) 的經濟社會(hui) 等政府行政管理，由企業(ye) 注冊(ce) 所在 地的區、縣人民政府及其所屬有關(guan) 部門負責，但依法由市有關(guan) 部門行 使的除外。 股份合作製企業(ye) 的稅收，由企業(ye) 注冊(ce) 所在地的區、縣稅務部門征 管。 第二章 設 立 第八條 （設立條件） 設立股份合作製企業(ye) 應當具備下列條件: （一）有一定人數的股東(dong) ； （二）有最低限額的注冊(ce) 資本； （三）有股東(dong) 共同製定的企業(ye) 章程； （四）有企業(ye) 的名稱和規範的組織機構； （五）有固定的生產(chan) 經營場所和必要的生產(chan) 經營條件。 第九條 （股東(dong) 人數） 股份合作製企業(ye) 的職工股東(dong) 不得少於(yu) 8人。 非股東(dong) 在職職工不得超過企業(ye) 在職職工總數的10％。 第十條 （設立方式） 股份合作製企業(ye) 的設立分為(wei) 發起設立和改製設立兩(liang) 種。 發起設立，是指由2名以上作為(wei) 發起人按本辦法而設立股份合作製 企業(ye) 。 改製設立，是指對現有企業(ye) 依照國家和本市有關(guan) 規定進行清產(chan) 核 資、明晰產(chan) 權和資產(chan) 評估確認後，按本辦法改製為(wei) 股份合作製企業(ye) 。 第十一條 （企業(ye) 章程的內(nei) 容） 股份合作製企業(ye) 章程應當載明下列事項: （一）企業(ye) 名稱和住所； （二）企業(ye) 類型； （三）經營範圍； （四）注冊(ce) 資本； （五）股東(dong) 的出資方式和出資限額； （六）股東(dong) 的姓名或者名稱； （七）股東(dong) 和非股東(dong) 在職職工的權利和義(yi) 務； （八）股份取得、轉讓的條件和程序； （九）企業(ye) 的組織機構及其產(chan) 生的辦法、職權、議事規則； （十）企業(ye) 法定代表人的產(chan) 生程序、任職期限及職權； （十一）財務管理製度和利潤分配辦法； （十二）企業(ye) 的解散事由和清算辦法； （十三）企業(ye) 章程修訂程序； （十四）股東(dong) 認為(wei) 需要規定的其他事項。 第十二條 （注冊(ce) 資本） 股份合作製企業(ye) 的注冊(ce) 資本數額應當與(yu) 經營範圍相適應，注冊(ce) 資 本的最低限額依照企業(ye) 法人登記的有關(guan) 規定辦理。 第十三條 （出資方式） 股東(dong) 可以用貨幣出資，也可以用實物、工業(ye) 產(chan) 權、非專(zhuan) 利技術、 土地使用權作價(jia) 出資。對作為(wei) 出資的實物、工業(ye) 產(chan) 權、非專(zhuan) 利技術或 者土地使用權，必須進行評估作價(jia) ，核實財產(chan) ，不得高估或者低估作 價(jia) 。土地使用權的評估作價(jia) ，依照法律、法規的規定辦理。 用工業(ye) 產(chan) 權、非專(zhuan) 利技術作價(jia) 出資的金額不得超過企業(ye) 注冊(ce) 資本 的20％，國家對采用高新技術成果有特別規定的除外。 第十四條 （改製為(wei) 股份合作製企業(ye) 的特別規定） 國有企業(ye) 、集體(ti) 企業(ye) 改製為(wei) 股份合作製企業(ye) 的，國有資產(chan) 、集體(ti) 資產(chan) 可以作為(wei) 借入資產(chan) ，也可以由本企業(ye) 職工出資購買(mai) 。國有資產(chan) 、 集體(ti) 資產(chan) 作為(wei) 借入資產(chan) 的，由改製後的股份合作製企業(ye) 按規定向其主 管部門或者投資主體(ti) 繳納資產(chan) 占用費。 資產(chan) 占用費費率由國有資產(chan) 管理部門和集體(ti) 資產(chan) 管理部門會(hui) 同體(ti) 改部門、財稅部門確定。 第十五條 （改製設立的程序） 改製設立股份合作製企業(ye) ，須經資產(chan) 所有權人或者資產(chan) 所有權人 代表同意，職工(代表)大會(hui) 通過，並由企業(ye) 向有關(guan) 部門提出申請，經 審核批準後向企業(ye) 登記機關(guan) 辦理設立登記。 第十六條 （改製設立的審批） 市屬企業(ye) 的改製設立審批，由市級主管委、辦、局或者授權的控 股（集團）公司和集團公司負責。 區、縣屬企業(ye) 的改製設立審批，由區、縣人民政府指定的部門負 責。 第十七條 （設立登記應提交的文件） 辦理股份合作製企業(ye) 設立登記，應當向企業(ye) 登記機關(guan) 提交下列文 件: （一）申請報告； （二）改製設立的審批文件； （三）企業(ye) 章程； （四）驗資報告； （五）股東(dong) 的姓名、住所； （六）法定代表人的任職證明和身份證明； （七）法律、法規和規章規定的其他文件。 第十八條 （企業(ye) 登記） 企業(ye) 登記機關(guan) 應當自接到股份合作製企業(ye) 設立登記的申請之日起 30日內(nei) ，根據本辦法規定的條件作出核準登記或者不予核準登記的決(jue) 定。 企業(ye) 登記機關(guan) 對核準登記的，發給企業(ye) 營業(ye) 執照。 第三章 股權設置及轉讓 第十九條 （股權的設置） 股份合作製企業(ye) 的股份分為(wei) 個(ge) 人股、法人股。 個(ge) 人股是指本企業(ye) 職工和本企業(ye) 以外的個(ge) 人投資入股所形成的股 份。其股權由該個(ge) 人享有。 法人股是指本企業(ye) 以外的具有法人資格的企業(ye) 、事業(ye) 單位和其他 經濟組織投資入股所形成的股份。其股權由該法人享有。 第二十條 （股權設置的例外情形） 集體(ti) 企業(ye) 改製設立股份合作製企業(ye) 時認定為(wei) 原集體(ti) 企業(ye) 全體(ti) 離退 休職工集體(ti) 共有的資產(chan) ，可以折合為(wei) 股份，設為(wei) 集體(ti) 共有股。其股權 由市人民政府有關(guan) 部門指定的機構代為(wei) 行使。 集體(ti) 共有股股權行使和收益分配的管理辦法，由上海市經濟體(ti) 製 改革委員會(hui) 會(hui) 同有關(guan) 部門另行規定。 第二十一條 （職工股東(dong) 入股的比例、限額） 股份合作製企業(ye) 全體(ti) 職工股東(dong) 持股總額不得低於(yu) 企業(ye) 股本總額的 51％；因股權轉讓而發生股份合作製企業(ye) 全體(ti) 職工股東(dong) 持股總額低於(yu) 企業(ye) 股本總額51％的情況時，由區、縣人民政府按規定審批。規定由 上海市經濟體(ti) 製改革委員會(hui) 會(hui) 同有關(guan) 部門製定。 發起設立的股份合作製企業(ye) ，職工個(ge) 人入股的限額由企業(ye) 章程規 定。 改製設立的股份合作製企業(ye) ，職工個(ge) 人入股的最低限額不得低於(yu) 改製前上一年度本企業(ye) 職工個(ge) 人平均工資總額，最高限額不得超過改 製前上一年度本企業(ye) 職工個(ge) 人平均工資總額的10倍或者由企業(ye) 章程規 定。 第二十二條 （本企業(ye) 以外個(ge) 人和法人入股的總額比例） 股份合作製企業(ye) 以外個(ge) 人持股總額不得超過企業(ye) 股本總額的10％ ，法人持股總額不得超過企業(ye) 股本總額的39％。 第二十三條 （經營者入股限額） 股份合作製企業(ye) 法定代表人持股的限額由企業(ye) 股東(dong) 大會(hui) 決(jue) 定，但 最低不得低於(yu) 職工股東(dong) 個(ge) 人平均持股額。 第二十四條 （股權證明書(shu) ） 股份合作製企業(ye) 不發行股票，由企業(ye) 向股東(dong) 出具股權證明書(shu) ，作 為(wei) 股東(dong) 出資的憑證和取得股利的依據。 股權證明書(shu) 應當載明下列事項： （一）企業(ye) 名稱； （二）企業(ye) 登記日期； （三）企業(ye) 注冊(ce) 資本； （四）股東(dong) 的姓名或者名稱、繳納的出資額和出資日期； （五）出資證明書(shu) 的編號和核發日期。 出資證明書(shu) 由股份合作製企業(ye) 加蓋印章。 第二十五條 （退股限製） 股份合作製企業(ye) 設立後，股東(dong) 所持股份不得退股。但遇職工股東(dong) 調出、辭職、除名、退休、死亡等情況，可由企業(ye) 按企業(ye) 章程規定或 者股東(dong) 大會(hui) 決(jue) 議處理。 第二十六條 （股份轉讓限製） 股份合作製企業(ye) 的股東(dong) 可以轉讓其股份，企業(ye) 股東(dong) （包括非職工 股東(dong) ）在同等條件下有優(you) 先受讓權。但股份轉讓比例、數額受本辦法 第九條、第二十一條、第二十二條和第二十三條規定的限製。 股份合作製企業(ye) 的法定代表人在任職期間和離開本企業(ye) 後的會(hui) 計 年度內(nei) ，其所持股份不得轉讓。 第二十七條 （股東(dong) 名冊(ce) ） 股份合作製企業(ye) 應當設置股東(dong) 名冊(ce) ，並記載下列事項： （一）股東(dong) 的姓名或者名稱及住所； （二）股東(dong) 的出資額； （三）出資證明書(shu) 編號。 第四章 組織機構 第二十八條 （股東(dong) 大會(hui) 及其職權） 股東(dong) 大會(hui) 是股份合作製企業(ye) 的權力機構，行使下列職權: （一）決(jue) 定企業(ye) 經營方針和投資計劃； （二）選舉(ju) 和更換企業(ye) 法定代表人或者董事，並決(jue) 定其報酬事項 ； （三）選舉(ju) 和更換由股東(dong) 代表出任的監事，並決(jue) 定其報酬事項； （四）審議批準董事會(hui) 或者企業(ye) 法定代表人的報告； （五）審議批準監事會(hui) 的報告； （六）審議批準企業(ye) 的年度財務預算方案、決(jue) 算方案； （七）審議批準企業(ye) 的利潤分配方案和彌補虧(kui) 損方案； （八）對企業(ye) 增加、減少注冊(ce) 資本，以及合並、分立、破產(chan) 、解 散和清算等事項作出決(jue) 議； （九）修改企業(ye) 章程； （十）企業(ye) 章程規定的其他重要事項。 第二十九條 （股東(dong) 大會(hui) 的召開） 股東(dong) 大會(hui) 由股份合作製企業(ye) 的法定代表人召集。企業(ye) 法定代表人 應當於(yu) 召開股東(dong) 大會(hui) 15日以前或者企業(ye) 章程規定的時間內(nei) 負責將召開 股東(dong) 大會(hui) 的有關(guan) 事項通知全體(ti) 股東(dong) 。 股東(dong) 大會(hui) 分為(wei) 定期和臨(lin) 時兩(liang) 種。定期股東(dong) 大會(hui) 和臨(lin) 時股東(dong) 大會(hui) 應 當按照企業(ye) 章程的規定按時召開。有下列情形之一的，應當召開臨(lin) 時 股東(dong) 大會(hui) ： （一）持有10％以上股份的股東(dong) 請求時； （二）10％以上的職工股東(dong) 請求時； （三）企業(ye) 法定代表人認為(wei) 必要時； （四）監事會(hui) 提議召開時。 股東(dong) 有權查閱股東(dong) 大會(hui) 的會(hui) 議記錄。 第三十條 （股東(dong) 大會(hui) 的表決(jue) 方式） 股東(dong) 大會(hui) 的表決(jue) 采用一人一票和一股一票相結合的方式。 股東(dong) 大會(hui) 對本辦法第二十八條第（一）項、第（二）項除選舉(ju) 和 更換董事外，第（三）項至第（七）項和第（十）項進行表決(jue) ，應當 采用一人一票方式，作出的決(jue) 議，必須經出席股東(dong) 大會(hui) 的股東(dong) 半數以 上通過。 股東(dong) 大會(hui) 對本辦法第二十八條第（九）項進行表決(jue) 時，應當采用 一人一票方式，作出的決(jue) 議，必須經三分之二以上的股東(dong) 通過。 股東(dong) 大會(hui) 對本辦法第二十八條第（二）項中的選舉(ju) 和更換董事和 第（八）項進行表決(jue) ，應當采用一股一票方式，作出的決(jue) 議，必須經 持有三分之二以上股份的股東(dong) 通過。 第三十一條 （組織機構的設立） 規模較大的股份合作製企業(ye) ，可以設立董事會(hui) 、監事會(hui) 。董事會(hui) 成員人數為(wei) 3至19人，董事長為(wei) 企業(ye) 的法定代表人。監事會(hui) 成員人數由 企業(ye) 章程規定，其中職工股東(dong) 代表不得少於(yu) 二分之一。 規模較小的股份合作製企業(ye) ，可以不設立董事會(hui) ，隻設執行董事 。執行董事為(wei) 企業(ye) 的法定代表人。 第三十二條 （法定代表人的產(chan) 生） 改製設立的股份合作製企業(ye) 的法定代表人，必須經出席股東(dong) 大會(hui) 的股東(dong) 半數以上通過。法定代表人候選人可以由企業(ye) 職工民主推薦， 必要時可以由原企業(ye) 上級主管部門提名或者公開招聘。 發起設立的股份合作製企業(ye) 的法定代表人、財務負責人的產(chan) 生方 式，由企業(ye) 章程規定。 第三十三條 （組織機構和經營者職權） 股份合作製企業(ye) 董事會(hui) 、經理、監事會(hui) 的職權，可以比照《中華 人民共和國公司法》有關(guan) 規定，由企業(ye) 章程規定。股份合作製企業(ye) 執 行董事的職權，由企業(ye) 章程規定。 股份合作製企業(ye) 董事會(hui) 、經理（廠長）、監事會(hui) 、執行董事的職 權，不得與(yu) 股東(dong) 大會(hui) 的職權相抵觸。 第三十四條 （董事的責任） 股份合作製企業(ye) 的董事，應當對董事會(hui) 的決(jue) 議承擔責任。董事會(hui) 的決(jue) 議違反法律、法規、規章或者企業(ye) 章程，致使企業(ye) 遭受嚴(yan) 重損失 的，參與(yu) 決(jue) 議的董事對企業(ye) 負賠償(chang) 責任。但經證明在表決(jue) 時曾表明異 議並記載於(yu) 會(hui) 議記錄的，該董事可免除責任。 第三十五條 （擔任董事、執行董事、經理（廠長）、監事的禁 止情形） 有下列情形之一的，不得擔任股份合作製企業(ye) 的董事、執行董事 、經理（廠長）、監事： （一）無民事行為(wei) 能力或者限製民事行為(wei) 能力； （二）因犯有貪汙、賄賂、侵占財產(chan) 、挪用財產(chan) 罪或者破壞社會(hui) 經濟秩序罪，被判處刑罰，執行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治 權利，執行期滿未逾5年； （三）擔任因經營不善而虧(kui) 損的企業(ye) 的董事或者執行董事、經理 （廠長）並負有個(ge) 人責任的，自離開該企業(ye) 之日起未逾3年； （四）擔任因違法被吊銷營業(ye) 執照的企業(ye) 的法定代表人並負有個(ge) 人責任的，自該企業(ye) 被吊銷營業(ye) 執照之日起未逾3年； （五）個(ge) 人所負的相當於(yu) 本市職工年平均工資3倍以上數額的債(zhai) 務 到期未清償(chang) 。 股份合作製企業(ye) 違反前款規定產(chan) 生的董事、執行董事、經理（廠 長）、監事為(wei) 無效。 第三十六條 （董事、執行董事、經理（廠長）、監事的禁止行 為(wei) ） 董事、執行董事、經理（廠長）、監事不得自營或者為(wei) 他人經營 與(yu) 本企業(ye) 有競爭(zheng) 關(guan) 係的業(ye) 務或者從(cong) 事損害本企業(ye) 利益的活動。 第三十七條 （賠償(chang) 責任） 董事、執行董事、經理（廠長）、監事違反法律、法規、規章或 者企業(ye) 章程規定，給本企業(ye) 、股東(dong) 造成損害的，應當承擔賠償(chang) 責任。 第五章 財務會(hui) 計製度和收益分配 第三十八條 （財務會(hui) 計製度） 股份合作製企業(ye) 應當依照法律、法規和國務院財務主管部門的規 定，建立本企業(ye) 的財務會(hui) 計製度。 第三十九條 （財務會(hui) 計報告） 股份合作製企業(ye) 應當在每一會(hui) 計年度終了時製作財務會(hui) 計報告， 並於(yu) 召開股東(dong) 大會(hui) 的20日以前置備於(yu) 企業(ye) ，供股東(dong) 查閱。 第四十條 （稅後利潤分配） 股份合作製企業(ye) 的稅後利潤應當按下列順序分配： （一）被沒收財物損失和因違反稅法規定支付的滯納金和罰款； （二）彌補上年虧(kui) 損； （三）提取利潤的10％列入法定公積金，當法定公積金達到注冊(ce) 資本50％時可不再提取； （四）提取利潤的5％至10％列入法定公益金； （五）經股東(dong) 大會(hui) 決(jue) 議提取任意公積金； （六）提取分紅基金。 第四十一條 （公積金使用） 股份合作製企業(ye) 的公積金用於(yu) 彌補虧(kui) 損、擴大生產(chan) 經營或者轉增 企業(ye) 資本。 法定公積金轉為(wei) 企業(ye) 資本時，所留存的該項公積金不得少於(yu) 注冊(ce) 資本的25％。 第四十二條 （公益金使用） 股份合作製企業(ye) 的公益金，用於(yu) 本企業(ye) 職工的集體(ti) 福利。 第四十三條 （按股分紅） 股份合作製企業(ye) 的分紅基金，按照股份分配。 第六章 合並、分立、破產(chan) 、解散和清算 第四十四條 （合並或者分立） 股份合作製企業(ye) 合並或者分立，應當由股東(dong) 大會(hui) 作出決(jue) 議，並通 知債(zhai) 權人。原企業(ye) 的債(zhai) 權、債(zhai) 務由合並或者分立後的企業(ye) 承擔。 第四十五條 （破產(chan) ） 股份合作製企業(ye) 因不能清償(chang) 到期債(zhai) 務被依法宣告破產(chan) 的，由人民 法院依照有關(guan) 法律的規定，組織股東(dong) 、有關(guan) 機關(guan) 及有關(guan) 專(zhuan) 業(ye) 人員成立 清算組，對企業(ye) 進行破產(chan) 清算。 第四十六條 （解散） 股份合作製企業(ye) 因有下列情形之一的，應當解散: （一）企業(ye) 章程規定的營業(ye) 期限屆滿或者企業(ye) 章程規定的其他解 散事由出現時； （二）股東(dong) 大會(hui) 決(jue) 議解散； （三）因企業(ye) 違法而被撤銷。 第四十七條 （清算） 股份合作製企業(ye) 按照本辦法第四十六條規定解散的，應當按國家 有關(guan) 規定成立清算組，做好清產(chan) 和清償(chang) 各種債(zhai) 務的工作。 第四十八條 （清算終結） 股份合作製企業(ye) 清算結束後，清算組應當提出清算報告，經批準 登記注冊(ce) 的會(hui) 計師事務所、審計事務所或者資產(chan) 評估機構驗證後，報 原企業(ye) 登記機關(guan) 申請注銷企業(ye) 登記，並予以公告。 第七章 附 則 第四十九條 （股份合作製企業(ye) 按照集體(ti) 企業(ye) 對待） 依照本辦法設立的股份合作製企業(ye) 和在本辦法施行前設立並按本 辦法規範的股份合作製企業(ye) ，按照集體(ti) 企業(ye) 對待。 第五十條 （應用解釋部門） 本辦法的具體(ti) 應用問題，由上海市經濟體(ti) 製改革委員會(hui) 負責解釋。 第五十一條 （施行時間） 本辦法自1997年6月1日起施行。