如何利用香港公司規劃稅籌？

稅籌，專(zhuan) 業(ye) 的稅籌企業(ye) 很重要
合理節稅不等於(yu) 偷稅漏稅，企業(ye) 進行稅務統籌能夠節約很多成本，然而很多企業(ye) 對各國的稅務優(you) 惠政策不了解，覺得按常規流程繳稅成本支出太大而走上歧路：偷稅漏稅，涉嫌偷漏稅，後果不堪設想！因此，不管是注冊(ce) 海外公司還是國內(nei) 公司都要對當地的稅務製度有所了解，因為(wei) 了解稅務優(you) 惠政策能夠為(wei) 合理避稅，為(wei) 企業(ye) 減少稅負負擔。

建議企業(ye) 委托專(zhuan) 業(ye) 的會(hui) 計機構如必威app官网登陆入口為(wei) 企業(ye) 進行稅務籌劃，畢竟稅務這塊的知識比較專(zhuan) 業(ye) ，專(zhuan) 業(ye) 的事情交給專(zhuan) 業(ye) 的認識打理才能避免企業(ye) 因巨大稅務風險和處罰，導致企業(ye) 利潤下降，經營困難甚至倒閉，最終造成企業(ye) 更大的損失。

目前市場上大力稅務的會(hui) 計公司專(zhuan) 業(ye) 技能參差不齊，很多打著“誰節稅更多”花頭的偽(wei) 稅籌企業(ye) ，為(wei) 了幫企業(ye) 減輕稅負，耍盡花招控製成本，藏匿應稅收入，虛開發票。這些操作不僅(jin) 不能為(wei) 企業(ye) 更好地節稅，反而會(hui) 給企業(ye) 帶來更大的風險。因此，選擇專(zhuan) 業(ye) 靠譜的稅籌企業(ye) 很重要。

如何利用個(ge) 人獨資企業(ye) 進行節稅
個(ge) 獨其實很好理解，就是當個(ge) 人收入較高的情況下，可以自己成立一家公司，通過稅籌還能享受一定的稅收優(you) 惠政策或者返稅福利，而且，個(ge) 人獨資企業(ye) 的好處不止這一個(ge) 。個(ge) 人獨資企業(ye) 注冊(ce) 門檻低，也不實繳的非常方便。
1.個(ge) 人獨資企業(ye) 的稅種：
增值稅：3%、個(ge) 人所得稅：0.5-3.5%、附加稅：0.15%（小規模減半征收），綜合稅率5.5%內(nei) 。其中，人獨資企業(ye) /合夥(huo) 企業(ye) ，按照現行稅法規定，繳納個(ge) 人所得稅，不用繳納企業(ye) 所得稅。

2.個(ge) 人所得稅征收方式：
個(ge) 人獨資企業(ye) 個(ge) 人所得稅征收方式分為(wei) ：核定征收和查賬征收，個(ge) 獨企業(ye) 絕大部分都可以申請核定征收，一般按照行業(ye) 利潤所得率10%進行核定，再根據5%-35%的五級累進製核算出個(ge) 人所得稅。又或者是當地稅務機關(guan) ，給到一個(ge) 固定的稅率，核定征收個(ge) 人所得稅。

3.利潤分配：
個(ge) 人獨資企業(ye) 不存在利潤分配與(yu) 這一項，即除了根據銷售額征收個(ge) 人所得稅，不涉及那些需在利潤分配時征收20%的個(ge) 人所得稅的情況。所以個(ge) 獨對企業(ye) 和個(ge) 人節稅都是有利的。
高淨值人群和企業(ye) 利用個(ge) 人獨資企業(ye) 做好稅籌是可行的。如果把個(ge) 人獨資企業(ye) 注冊(ce) 到有稅收優(you) 惠政策的窪地園區，不僅(jin) 能最大程度的節稅，而且合理合法。通過轉變業(ye) 務關(guan) 係、改變合作模式等方式，把部分收入或利潤導入個(ge) 人獨資企業(ye) ，把股東(dong) 分紅、員工勞動收入，轉化為(wei) 個(ge) 人獨資企業(ye) 服務費收入；成功實現降稅的目的。

注冊(ce) 香港公司在稅籌中的作用
香港作為(wei) 國際貿易重要的港口和金融中心，不僅(jin) 在融資方麵扮演重要的角色，在跨國稅務籌劃方麵也扮演著重要的角色。香港簽訂了CEPA稅收協定，在稅務籌劃方麵具有無可比擬的優(you) 勢。

1.利用“導管公司”進行所得調配
所謂的香港導管公司就是香港離岸公司，如企業(ye) 與(yu) 美國公司有生意往來，並取得一定數量的營業(ye) 收入和利潤，如果通過香港離岸公司作中轉，由香港離岸公司申請的離岸豁免被稅局通過，則無須繳納利得稅。不過值得注意的是，現行CRS政策下，申請離岸豁免也有機會(hui) 被要求在實際業(ye) 務所在地交稅。

2.利用香港公司雇用高級職員進行稅收籌劃
許多跨國公司經常通過香港公司來雇用海外雇員，達到降低個(ge) 人稅金的目的。

3.利用香港公司進行投資節稅
利用香港公司可以降低資本收益尤其是紅利收益的稅收負擔。

4.利用香港稅收雙邊協定及相關(guan) 稅收優(you) 惠政策
如《內(nei) 地和香港特別行政區關(guan) 於(yu) 對所得避免雙重征稅和防止偷漏稅的安排》就對股息收入、股權轉讓收益、特許權使用費等，做出了相關(guan) 規定。

總而言之，企業(ye) 進行市場投資，特別是跨境海外投資的時候，考慮的因素要更多，稅務是投資計劃中最複雜的部分，搭建架構的過程中，是否享受稅收協定的優(you) 惠，包括當地所得稅稅賦、股息利息預提所得稅稅賦、退出轉讓資產(chan) 和股權相關(guan) 資本利得稅稅賦。海外投資項目在海外的利潤應該以什麽(me) 形式返回中國。
在注冊(ce) 海外公司的時候不能盲目選擇，低稅率的海外公司注冊(ce) 地不是首選的因素，要根據不同行業(ye) 和不同投資地采取不同的考量，投資海外需要關(guan) 注整體(ti) 國際稅務的影響，合理安排企業(ye) 架構，達到節稅程度最大化。在全球征稅的時代下，怎麽(me) 樣搭建企業(ye) 架構，能夠避免雙重征稅，也是企業(ye) 走出去要重點考慮的問題。