放棄所有權？但家族信托依舊很安全

改革開放以來，中國呈現出大批高淨值人群，如今他們(men) 的首要財富目標已經不再是如何創造更多的財富，而是如何讓自己的現有的財富得到科學管理、安全保障和實現財富傳(chuan) 承，打破中國富不過三代的命運。而在這個(ge) 過程中，家族信托引起了高淨值人群的關(guan) 注。

什麽(me) 是家族信托？

家族信托財產(chan) 獨立於(yu) 委托人、受托人、受益人各自的固有財產(chan) ，在法律層麵上是安全的，法律獨立性也是家族信托成立的基石和核心。2019年11月最高人民法院發布了《全國法院民商事審判工作會(hui) 議紀要》，其中第95條明確了信托財產(chan) 不屬於(yu) 清算財產(chan) ，不能被訴訟保全。

可以看出，家族信托之所以能夠起到隔離財產(chan) 風險，保證財產(chan) 的傳(chuan) 承的核心在於(yu) 財產(chan) 所有權的分離，也是基於(yu) 家族信托財產(chan) 的法律獨立性，家族信托的法律作用才能得到保證。

信托資產(chan) 之所以可以長期穩定增值，是因為(wei) 信托資產(chan) 可以在全世界的實體(ti) 經濟和金融市場上有廣泛的投資機會(hui) ，進行合理的資源配置。在部分的海外市場，家托信托也可以有實現合理避稅的功能，原因是委托人去世前轉移至信托內(nei) 的財富並不被納入遺產(chan) 稅的征收範圍，加上股權、不動產(chan) 轉移至家族信托也隻是“非交易性轉移。”

在西方家族企業(ye) 中，家族信托的運用比比皆是。美國首富比爾·蓋茨、洛克菲勒家族、肯尼迪家族、班克羅夫特家族等全球資產(chan) 大亨都通過信托的方式來管理家族財產(chan) ，以此來保障子孫的收益及對資產(chan) 的集中管理。

業(ye) 內(nei) 人士指出，這些家族往往家族成員眾(zhong) 多，關(guan) 係錯綜複雜，一家之主在世之時，往往會(hui) 將家族財產(chan) 分配情況通過信托的方式傳(chuan) 承給家族成員，以免在去世後家族成員產(chan) 生財產(chan) 官司或財產(chan) 揮霍的情況，這也在一定程度上有利於(yu) 稅務籌劃和利益平衡。

對風險的控製

2019年12月17日，《家族企業(ye) 更迭風險、對衝(chong) 策略與(yu) 家族精神——家族財富管理調研報告（2019）》發布。報告指出，家族企業(ye) 主對個(ge) 人、家庭和企業(ye) 的諸多潛在風險認識不足，這些潛在風險可能導致其家族企業(ye) 發生更迭。

而家族信托是對衝(chong) 家業(ye) 風險的最優(you) 工具，包括子女保障信托、企業(ye) 風險隔離信托、家族成員保障信托、隔代傳(chuan) 承信托、保險金信托以及家族慈善信托等多種模式；

由於(yu) 信托資產(chan) 在法律上具有獨立性，家族信托合法設立後，委托人如果因企業(ye) 經營問題等麵臨(lin) 破產(chan) 清算，其信托資產(chan) 可受到保護，不納入清算範圍。此外由於(yu) 家族信托指定受益人和受益範圍，因此委托人婚姻關(guan) 係、家庭關(guan) 係的變化也不會(hui) 影響財富的完整傳(chuan) 承。

個(ge) 性化配置

其實，無論是“資產(chan) 的傳(chuan) 承”，還是“企業(ye) 傳(chuan) 承”，都要避免產(chan) 品“標配化”，否則還是會(hui) 把複雜的問題留在身後。明智的家族領袖往往會(hui) 充分考慮各種因素，進行最優(you) 籌劃。

例如香港的李嘉誠，很多人都知道他的家族傳(chuan) 承方案：把長江實業(ye) 、和記黃埔的家族企業(ye) 交給大兒(er) 子李澤钜，用現金幫助小兒(er) 子李澤楷收購他看中的資產(chan) ，清晰可見這份方案就是為(wei) 李氏家族量身定做的——

李澤钜性格穩重且多年在家族企業(ye) 曆練，可接手企業(ye) ；李澤楷性格獨立有主見且自己創業(ye) 有成，所以家族對他最好的幫助就是提供資金。家族信托的靈活性就在於(yu) 此，可以根據委托人的情況進行個(ge) 性化配置。

如今的家族信托製度越來越完善，發展也越來越成熟。家族信托在中國香港、中國台灣和其他發達國家地區占據了很大的市場，在中國大陸地區也越來越被高淨值人群認可，不可否認的是，家族信托在發展成熟的金融模式下，它可能是最好最安全的財富傳(chuan) 承和保值方式。

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