經營海外公司如何合理規避海外利得稅？

什麽(me) 是資本利得稅
因為(wei) 中國不需要繳納資本利得稅，因此很多投資者不大了解什麽(me) 是資本利得稅，但是在海外注冊(ce) 公司，很多國家都是需要繳納資本利得稅的，如美國、英國等都需要繳納資本利得稅，而新加坡不征收任何資本利得稅。下麵我們(men) 就來看看什麽(me) 是資本利得稅。
和印花稅、消費稅等不同的是，資本利得稅並不是一個(ge) 單獨的稅種，資本利得是指資本商品，如股票、債(zhai) 券、房產(chan) 、土地或土地使用權等，在出售或交易時發生收入大於(yu) 支出而取得的收益，即資產(chan) 增值。資本利得稅是對資本利得所征的稅。簡單而言就是對投資者房產(chan) 買(mai) 賣所賺取的價(jia) 差收益（資本利得）征稅。不同的國家的資本利得稅率是不同的，美國則不同的州資本利得稅率也有所不同。
提醒大家，在征收資本利得稅的國家注冊(ce) 公司一定要先了解清楚當地利得稅的稅率，做好稅籌計劃是企業(ye) 走出的關(guan) 鍵。

如何避免美國利得稅

重新定向收入
1、把更多的收入投入退休賬戶，大多數有信譽的退休賬戶是免稅的或延期繳稅的。將資金轉入退休賬戶不會(hui) 立即征稅，對於(yu) 納稅遞延賬戶，盡管最終必須納稅，但可能會(hui) 低於(yu) 最初所需支付的金額。
2、打開一個(ge) 大學儲(chu) 蓄帳戶，大學儲(chu) 蓄計劃像很多退休賬戶一樣在遞延的基礎上運作。作為(wei) 額外的獎勵，他們(men) 通常不像大多數退休金賬戶那樣有固定的繳費限製。
3、把錢存入健康儲(chu) 蓄賬戶，健康儲(chu) 蓄賬戶允許人們(men) 為(wei) 將來的醫療費用儲(chu) 蓄。通常情況下，這些賬戶中的資金如果是為(wei) 了醫療目的而被撤回的話，是免稅的，這對於(yu) 那些希望避免資本收益的人來說是一個(ge) 很好的選擇。
4、把資產(chan) 放在慈善信托，對於(yu) 有高價(jia) 值資產(chan) 的人來說，慈善信托可以避免在出售資產(chan) 時支付資本收益。因為(wei) 慈善信托是免稅的，所以他們(men) 不必為(wei) 出售資產(chan) 支付資本利得稅。但要清楚的是，這種方法可能無法賺取盡可能多的錢。

避免收益的一般收益
1、堅持持有股票，當以比購買(mai) 資本資產(chan) 更高的價(jia) 格出售資本資產(chan) 時，會(hui) 產(chan) 生資本收益。如果不出售資產(chan) ，就不必支付任何稅款。所以，如果想賣出一些股票，可以選擇持有這些股票，直到日後。
要清楚的是，通過等待賣出，有可能可以在未來獲得更好的股票價(jia) 格。然而，股票的價(jia) 格也可能隨著時間的推移而下降。
2、送禮給家人，每年給每個(ge) 人可收取14,000美元的不含稅禮物。如果把寶貴的股票交給像父母，孩子或兄弟姐妹那樣的可信賴的家庭成員，他們(men) 可以為(wei) 你出售，因此隻需支付低於(yu) 0％的資本利得稅（隻要他們(men) 的收入使他們(men) 處於(yu) 低稅率）。
3、“收獲”虧(kui) 損股票。在某些情況下，出售短期虧(kui) 損的股票實際上可以為(wei) 您長期節省資金，方法是減少總體(ti) 資本利得稅所支付的金額。這被稱為(wei) “收獲”的損失。

避免財產(chan) 稅
1、對價(jia) 值超過折舊價(jia) 值的財產(chan) 進行類似的交換。如果您出售的財產(chan) 超過折舊價(jia) 值，您將按折餘(yu) 價(jia) 值和銷售價(jia) 格之間的差額支付資本利得稅。但是，您可以使用物業(ye) 價(jia) 值較高的同類交換來避免資本利得稅。
2、排除出售住宅物業(ye) 的資本收益。出售其主要居住地的個(ge) 人或家庭可以免除因出售住房所賺取的大部分（甚至全部）稅款。使用這種策略，個(ge) 人可以排除高達25萬(wan) 美元的資本收益，而夫婦申請可以排除高達50萬(wan) 美元。但是，要獲得這種豁免的資格，您必須滿足一定的所有權要求。
3、投資物業(ye) 改善。某些符合條件的家庭裝修項目可以用來減少（甚至消除）出售房屋的資本利得稅。這些國稅局批準的項目可以有效地抵消住房的售價(jia) ，減少資本利得稅的金額。

如何避免英國資本利得稅
就房屋買(mai) 賣而言，如果您的買(mai) 入成本（包括二手房的裝修費）低於(yu) 賣出成本（包括律師，中介費），您就需要繳納利得稅。所有非英國居民、信托人、非英國人持有的公司將和英國本地居民一樣征收資本利得稅，非居民購買(mai) 並出售樓房，需征收資本利得稅。
如果滿足以下所有條件，將不需要支付資本利得稅：
1、在獲得此房產(chan) 的所有權後，此房產(chan) 作為(wei) 主要住宅。
2、此房產(chan) 除了作為(wei) 您的主要住宅，期間沒有其他的用途，比如用作辦公室，或者曾經把房產(chan) 裏麵的一部分出租給他人。
3、包括建築物，地皮所有在內(nei) 的麵積小於(yu) 5000平方米（一英畝(mu) ）。

英國資本利得稅的比例不一樣。如果你每年交的個(ge) 人所得稅稅率是20%，那資本利得稅是18%，如果你每年交的個(ge) 人所得稅是40%，那麽(me) 房產(chan) 增值部分要交28%的稅。
賣房的時候如果房價(jia) 比買(mai) 入時候高，那麽(me) 這個(ge) 差價(jia) 是需要征稅的，隻針對購房出租的投資房產(chan) ，自住房不需要交稅。如果在賣房之前，你曾經進行過裝修改造，隻要能提供具體(ti) 證據，都是可以在增值部分減免掉這部分投入資金。

總之，不管是移民海外還是海外投資注冊(ce) 公司，第一步都要先做好稅籌規劃，特別是投資創業(ye) 者，對稅務政策了解不夠清楚很容易被高額的稅負拖垮。有些國家如加拿大的資本利得稅高達50%，因此注冊(ce) 海外公司前最好谘詢專(zhuan) 業(ye) 的服務機構，了解清楚相關(guan) 稅製，專(zhuan) 業(ye) 人士還會(hui) 提供合理避稅的解決(jue) 方案。稅務難題解決(jue) 了再考慮注冊(ce) 公司或移民海外。